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學(xué)習(xí)費用：2000/人
學(xué)習(xí)地點：南 京
開課時間：2026-01-29
學(xué)習(xí)方式：2天/月
【課程背景】
2018年，又是一個稅改年！這一年，國地稅要合并，金稅三期威力盡顯，增值稅稅率下調(diào)，國務(wù)院7項減稅措施逐步落實…我們暨欣喜于稅率下調(diào)、固定資產(chǎn)加速折舊減輕了企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)，又憂慮于政策變化快，政策過渡時期帶給企業(yè)的稅收風(fēng)險；暨感受到稅收優(yōu)惠、資產(chǎn)損失不需要備案帶給企業(yè)的便利，又擔(dān)心于企業(yè)風(fēng)險自負(fù)的責(zé)任；暨快樂于越來越熟悉各項政策又煩惱于稅收政策遠滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，糾結(jié)于新的業(yè)務(wù)沒有政策的明確，擔(dān)憂于各地的政策差別太大！
《2018年最新稅收政策爭議問題暨企業(yè)維權(quán)策略》從最新稅收政策出發(fā)，解讀最新政策實際操作中的注意要點，提示最新稅收政策的爭議問題，防范政策過渡時期的稅收風(fēng)險，揭示最新稅收政策對企業(yè)合同簽訂、經(jīng)營業(yè)務(wù)的影響；結(jié)合增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、印花稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅主要稅收爭議問題，從各地政策口徑、合同簽訂、已有的行政訴訟案例、法律責(zé)任等角度幫助企業(yè)做好主要稅收風(fēng)險點的自查工作，提高對涉稅爭議問題的處理掌控能力。
【課程收益】
1、掌握2018年最新稅收政策，明確最新稅收政策對企業(yè)業(yè)務(wù)的影響。
2、熟悉企業(yè)稽查的法律責(zé)任，將稅收爭議的風(fēng)險控制在企業(yè)可承擔(dān)的范圍內(nèi)。
3、根據(jù)已有的稅務(wù)行政訴訟案例，掌握涉稅爭議問題的法律訴訟結(jié)果。
4、熟悉企業(yè)主要稅種涉稅爭議的焦點，了解各地稅收政策的執(zhí)行口徑，提高對風(fēng)險的認(rèn)識及掌控。
【講師簡介】
司茹：中華女子學(xué)院教授，博士，注冊會計師，中國稅網(wǎng)、航天信息股份有限公司、中財仕通等多家公司特聘專家。長期從事會計人員、稅務(wù)人員、企業(yè)管理人員的會計、稅務(wù)的培訓(xùn)工作。具有深厚的理論功底和豐富的培訓(xùn)經(jīng)驗，擅長將會計與稅務(wù)知識綜合運用到企業(yè)經(jīng)營管理之中，提出合理的納稅籌劃方案，減少企業(yè)的稽查風(fēng)險。
每年公開課培訓(xùn)遍及全國各地，近兩年主要服務(wù)的內(nèi)訓(xùn)客戶有：張裕集團、雙匯集團、青藏鐵路公司、許繼集團、聯(lián)通公司、陜西延長集團、山東京博股份有限公司、鄭州煤電集團、中國石化公司、東方電子等百余家客戶。培訓(xùn)中，致力于將“稅務(wù)法律知識+企業(yè)實踐案例+溝通協(xié)調(diào)技巧”結(jié)合起來，重視解決財稅問題的思路，提升財稅人員的管理、決策能力。
【課程內(nèi)容】
模塊一：最新稅收政策解讀、爭議要點暨風(fēng)險提示
1.2018年5月1日后企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如何判定適用稅率？
2.企業(yè)什么情況下可以按照原來適用稅率繳納增值稅？
3.企業(yè)按照原來稅率繳納增值稅如何填報納稅申報表？
4.企業(yè)2018年5月1日后開出原稅率發(fā)票有什么稅收風(fēng)險？
5.增值稅稅率下調(diào)如何影響企業(yè)利潤？
6.增值稅稅率下調(diào)后企業(yè)如何談判？是否需要更改購銷合同？
7.一般納稅人符合什么條件可以變?yōu)樾∫?guī)模納稅人？
8.一般納稅人變?yōu)樾∫?guī)模納稅人原來的業(yè)務(wù)如何處理？
9.一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人后什么情況下可以抵扣進項稅額？
10.一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人有什么稅收風(fēng)險？
11.企業(yè)資產(chǎn)損失的專項申報有什么新的變化？
12.企業(yè)納稅信用等級評定和管理要注意哪些問題？
13.最新的契稅政策、土地增值稅政策有什么亮點？
模塊二 ：稅收程序爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.稅務(wù)局是否具有查處各類稅收違法案件的職權(quán)？
2.個人獨資企業(yè)注銷后，個人投資者是否依然承繼該企業(yè)的納稅義務(wù)？
3.納稅人是否可以以稅務(wù)機關(guān)未告知其納稅申報義務(wù)為由不進行納稅申報？
4.公安機關(guān)的詢問筆錄稅務(wù)機關(guān)能否直接作為證據(jù)使用？
5.打到最高人民法院的行政訴訟案例帶給我們什么啟示？
6.因稅務(wù)違法行為被查處，納稅人能否主張稅款征收方式由查賬征收變?yōu)楹硕ㄕ魇眨?/span>
7.判定偷稅是否應(yīng)以當(dāng)事人有主觀故意為要件？
8.稅務(wù)機關(guān)對納稅人加收滯納金是否能夠超過稅款本金？
…
模塊三：所得稅爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.人防工程商鋪經(jīng)營使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同屬于租賃合同還是財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同？
2.一次性收取跨年度租金如何進行企業(yè)所得稅處理？
3. 企業(yè)獲得的政策性搬遷補償是否應(yīng)計入應(yīng)納稅所得額繳納企業(yè)所得稅？
4.企業(yè)發(fā)生的與其取得收入無關(guān)的費用是否可以稅前扣除？
5.企業(yè)善意取得的虛開增值稅專用發(fā)票能否作為企業(yè)所得稅稅前列支憑證？
6.如何認(rèn)定企業(yè)所得稅稅前扣除“合法有效憑證”？
7.按照權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)提的未實際發(fā)生的費用是否可以稅前扣除？
8.企業(yè)在匯算清繳后補充提供有效憑證的成本費用，是否可以在所得稅稅前扣除？
9．核定的應(yīng)納稅所得額是否可以彌補以前年度虧損？
10.臨時從事建筑安裝工程作業(yè)的人員取得的所得屬于工資薪金還是勞務(wù)報酬？
11.超過一年借款的股東即使在稽查前歸還也要按照股息、紅利所得繳納個人所得稅？
模塊四:增值稅爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.銷售貨物未計提銷項稅額是否合法？
2.企業(yè)銷售貨物是否應(yīng)在取得貨物結(jié)算單的當(dāng)期確認(rèn)收入？
3.通過認(rèn)證但已作廢的增值稅專用發(fā)票是否可以抵扣進項稅額？
4.稅務(wù)機關(guān)承擔(dān)其對納稅人是否存在無貨購進事實認(rèn)定的舉證責(zé)任？
5.未發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)但取得農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票作為增值稅扣稅憑證，其進項稅額是否可以抵扣？
6.EPC工程如何繳納增值稅？
7.企業(yè)之間資金往來是否視同銷售？
模塊五：其他稅種爭議問題暨行政訴訟案例啟示
1.城鎮(zhèn)土地使用稅建制鎮(zhèn)的征稅范圍如何確定？
2.未取得土地使用權(quán)證是否影響土地使用稅納稅申報義務(wù)？
3.鎮(zhèn)政府所在村的房產(chǎn)是否屬于房產(chǎn)稅的征稅范圍？
4.將房產(chǎn)租賃協(xié)議中約定收取的物業(yè)費作為房產(chǎn)稅的計稅依據(jù)是否合法？
5.納稅人以土地使用權(quán)證發(fā)證日期確定土地使用稅納稅時間是否合法？
6.企業(yè)用未分配利潤虛假轉(zhuǎn)增實收資本，在賬上增加實收資本，是否需要繳納印花稅？
7.銷售結(jié)算單屬于具有應(yīng)當(dāng)繳納印花稅合同性質(zhì)的憑證，納稅人是否應(yīng)據(jù)此規(guī)定繳納相應(yīng)的印花稅？
8.企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)應(yīng)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效、且完成股權(quán)變更登記手續(xù)時確認(rèn)收入的實現(xiàn)？
9.員工要求其工作單位補繳其個人社會保險費，是否屬于稅務(wù)機關(guān)管轄事項？
【時間地點】
開課時間：周六、周日
【收費標(biāo)準(zhǔn)】
培訓(xùn)費2000元/人（培訓(xùn)、資料、中餐、場地、咨詢等）
【參會對象】
企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人、財務(wù)人員、稅務(wù)人員等
課程名稱：
學(xué)員姓名：*
公司名稱：
身份證號：
聯(lián)系方式：*
電子郵件：
需求建議：
010-86202756
